宜人贷在此案例中涉及高利贷行为，其实际年化利率远超法定上限，属于不合规的放贷操作，政府相关部门应依法监管并处理此类违规行为。具体分析如下：
砍头息问题：用户实际到手金额为7万多，但合同金额为9.9万多，差额2.9万被宜人贷以“砍头息”形式扣除。根据《民法典》第六百七十条及《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，借款利息不得预先从本金中扣除，否则应按实际出借金额认定本金。宜人贷此行为直接违反法律规定，导致用户实际借款本金被虚增。
实际年化利率远超法定上限：用户借款7万多，36期（3年）需还款11.85万，总利息达4.85万。通过IRR公式计算，实际年化利率约为35.9%，远超司法保护上限（当前为一年期LPR的四倍，约15.4%）。即使按合同金额9.9万计算，年化利率仍达26.8%，同样超出法定范围。宜人贷通过虚增本金、模糊利息计算方式，掩盖了高利贷本质。
虚假宣传与合同陷阱：宜人贷宣称“利息12%”，但实际还款总额与宣传严重不符，存在误导借款人、隐瞒真实成本的行为。此外，其承诺的“贷款下发后可过户给朋友”未兑现，进一步暴露合同条款的不公平性。
法律对高利贷的界定：根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，借贷双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的，超出部分不受法律保护。当前一年期LPR约为3.85%，四倍即15.4%，宜人贷的实际利率远超此标准。
超出部分无需偿还：用户仅需偿还本金及合法利息（按实际到手7万多、年化15.4%计算），超出部分的利息可拒绝支付。若已支付，可通过法律途径要求返还。
违规放贷的法律责任：宜人贷作为持牌机构，其高利贷行为可能涉及“超范围经营”“未依法披露利率”等违规，监管部门可对其处以罚款、暂停业务等处罚；情节严重者，可能构成刑事犯罪（如非法经营罪）。
收集证据，维护权益：保留借款合同、还款记录、沟通记录等证据，向当地金融监管局、银保监会或公安机关举报宜人贷的违规行为。同时，可向法院起诉，要求确认超出法定利率的利息无效。
应对催债骚扰：催债公司骚扰家人、朋友的行为违反《治安管理处罚法》及《关于规范民间借贷行为维护经济金融秩序有关事项的通知》，可向公安机关报案，要求制止违法行为并追究责任。
协商还款方案：与宜人贷协商，按实际本金及合法利率重新制定还款计划。若协商无果，可等待对方起诉，由法院判决合法还款范围。
当前监管现状：尽管国家多次出台政策整治高利贷，但部分机构仍通过“砍头息”“服务费”等名义变相收取高额利息。用户案例中，宜人贷作为持牌机构违规操作，暴露出监管执行层面的漏洞。
政府应加强监管：
严格执法：对违规放贷机构加大处罚力度，吊销牌照、追究刑事责任。
完善立法：明确“砍头息”“变相高息”的认定标准，堵塞法律漏洞。
公众教育：通过媒体、社区宣传合法借贷知识，提高用户风险意识。
宜人贷在此案例中通过砍头息、虚增本金、模糊利息等方式，实际收取的年化利率远超法定上限，构成高利贷。用户应依法维权，拒绝支付非法利息；政府需强化监管，打击违规放贷行为，维护金融市场秩序。
